Normas de control interno

Resolución Nº 76-SGCBA/14: (BOCBA N° 5.137 - Página N° 230) Adhiere la Sindicatura General de la Ciudad al Régimen Gerencial aprobado por Decreto N° 684/09 y modificatorias, a partir del 1° de julio de 2014. Modifica, a partir del 1º de Julio de 2014, la Estructura Orgánico Funcional de la Sindicatura General de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires.

Resolución Nº 1-SGCBA/19: (BOCBA N° 5.543 - Página N° 437) Modifica, a partir del 1° de enero de 2019, la Estructura Orgánico Funcional de la Estructura Orgánico Funcional de la Sindicatura General de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires.

Resolución Nº 22-SGCBA/23: (BOCBA N° 6.577 - Página N° 400) Se modifica la denominación de Subgerencias Operativas y se sustituyen los Anexos I a III de la Resolución N° 76-SGCBA/14.

Resolución Nº 42-SGCBA/09: (BOCBA N° 3.210 - Página N° 77) Aprueba el Manual de Estilo de los organismos de control interno de la Ciudad de Buenos Aires.

Resolución Nº 71-SGCBA/11: (BOCBA N° 3.746 - Página N° 135) Deja sin efecto los capítulos Nº I, II, IV y V de la Resolución Nº 42- SGCBA/09, y aprueba el Procedimiento de Comunicaciones y Documentación de la Sindicatura General.

Resolución Nº 96-SGCBA/11: (BOCBA N° 3.803 - Página N° 126) Formaliza, en el ámbito de la Sindicatura General de la Ciudad, el “Sistema de Gestión de la Calidad y Mejora Continua”, conforme norma ISO 9001:2008.

Resolución Nº 13-SGCBA/16: (BOCBA N° 4.810 - Página N° 140) Faculta a la Gerencia de Relaciones Institucionales de la Sindicatura General a prestar colaboración y asesoramiento a las otras áreas de Gobierno, que así lo soliciten, en la implementación de su Sistema de Gestión de la Calidad. Deroga el artículo 2° de la Resolución Nº 96-SGCBA/11.

Resolución Nº 114-SGCBA/17: (BOCBA N° 5.192 – Página N° 259) Designa Auditores Internos del Sistema de Gestión de la Calidad.

Circular Nº 1-SGCBA/17: (BOCBA Nº 5.219 - Página Nº 364) Actualiza la leyenda IRAM en Documentos y Comunicaciones Oficiales, y deroga la Circular N° 1-SGCBA/10.

Circular N° 3-SGCBA/20: (BOCBA N° 5.893 – Página N° 185) Se establece el Proceso de certificación del Referencial IRAM N° 15 Segunda Edición, Unidades de Auditoría Interna, Requisitos de Gestión de la Calidad, Seguridad de la Información y Ambientales.

Resolución Nº 118-SGCBA/11: (BOCBA N° 3.834 - Página N° 124) Aprueba el modelo de “Encuesta de Satisfacción del Organismo Auditado”.

Circular Nº 5-SGCBA/12: (BOCBA Nº 4.041 – Página N° 104) Instructivo para la remisión de Encuesta de Satisfacción del Organismo Auditado.

Resolución Nº 68-SGCBA/22: (BOCBA N° 6.422 - Página N° 315) Aprueba el procedimiento de auditoría a realizarse al momento de producirse un cambio de funcionario y los formularios correspondientes.

Resolución Nº 31-SGCBA/02: (BOCBA N° 1.458 - Página N° 19) Aprueba el “Manual de Control Interno” aplicable en todas las entidades y jurisdicciones que componen la administración central y descentralizada, cualquiera fuera su modalidad, dependiente del Gobierno de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires.

Resolución Nº 70-SGCBA/15: (BOCBA Nº 4.651 – Página N° 197) Aprueba el logo institucional de la SGCBA y el Manual Isologotipo.

Resolución Nº 209-SGCBA/16: (BOCBA N° 5.037 - Página Nº 311) Aprueba el “Manual de Seguridad de la Información” de la Sindicatura General de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires.

Resolución N° 215-SCGBA/16: (BOCBA N° 5.037 - Página N° 317) Aprueba el Manual de Auditoría aplicable a la Sindicatura General de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires y a las Unidades de Auditoría Interna de cada jurisdicción y entidad dependiente del Poder Ejecutivo de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires.

Resolución N° 218-SGCBA/16: (BOCBA N° 5.037 - Página Nº 322) Aprueba el Manual de Políticas de la Calidad aplicable a la Sindicatura General de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires.

Resolución N° 227-SGCBA/16: (BOCBA N° 5.042 - Página Nº 453) Aprueba el Manual de Análisis de Riesgos aplicable a la Sindicatura General de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires.

Resolución N° 126-SGCBA/17: (BOCBA N° 5.210 - Página N° 302) Modifica el Anexo B “Planilla Modelo para la Planificación Global”, perteneciente al Anexo I, Capítulo II, punto 1.3.2.4 de la Resolución Nº 215-SGCBA/16, estipulando las etapas que conforman la Definición Global de las tareas de Fiscalización a fin de parametrizar el grado de avance de ejecución de las auditorías.

Resolución N° 162-SGCBA/22: (BOCBA N° 6.531 - Página N° 467) Deja sin efecto el punto 4 y subsiguientes del Anexo I, Capítulo II y el "Anexo E" del Manual de Auditoría aprobado por Resolución N° 215-SGCBA/16, así como todas las disposiciones en ella contenidas sobre Seguimiento de Observaciones, Planes de Acciones Correctivas, de Desvíos y/o Irregularidades.

Resolución N° 52-SGCBA/23: (BOCBA N° 6.638 - Página N° 519) Aprueba el Isologo Ecológico de esta Sindicatura General en sus tres versiones de utilización indistinta.

Resolución Nº 160-SGCBA/06: (No publicada) Aprueba las “Normas de Auditoría Interna” aplicables en la Sindicatura General de la Ciudad y en las Unidades de Auditoría Interna de cada jurisdicción y entidad dependiente del Poder Ejecutivo de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires.

Resolución Nº 205-SGCBA/16: (BOCBA N° 5.037 - Página Nº 305) Aprueba las Normas Éticas aplicables para los funcionarios y agentes de la Sindicatura General de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires y de las Unidades de Auditoría Interna de cada Jurisdicción y entidad dependiente del Poder Ejecutivo de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires.

Resolución Conjunta Nº 2-SECLYT-SGCBA/23: (BOCBA N° 6.754 - Página Nº 259) Aprueba el procedimiento de cierre de gestión y los formularios correspondientes.

Resolución Nº 182-SGCBA/16: (BOCBA N° 4.983 - Página Nº 283) Aprueba el Procedimiento para la Elaboración de la Planificación de Auditorías.

Circular Nº 1-SGCBA/15: (BOCBA Nº 4.741 – Página N° 156) Procedimiento de supervisión y coordinación de las Unidades de Auditoría Interna. Planificación Anual de tareas de auditoría de las Unidades de Auditoría Interna.

Resolución N° 28-SGCBA/22: (BOCBA N° 6.352 – Página N° 406) Aprueba el Instructivo para la Rúbrica de Libros.

Resolución Nº 12-SGCBA/16: (BOCBA N° 4.810 - Página Nº 139) Aprueba el “Instructivo para la Confección de Recomendaciones Autónomas”.

Circular Nº 1-SGCBA/16: (BOCBA Nº 4.848 – Página N° 272) Recomendaciones Autónomas. Se establece el Instructivo para su confección, “Instructivo para la Confección de Recomendaciones Autónomas por las Unidades de Auditoría Interna”.

Circular Nº 2-SGCBA/16: (BOCBA Nº 4.893 – Página N° 258) Modifica el Punto III del ANEXO I de la Circular Nº 1- SGCBA/16.

Resolución Conjunta N° 1-SGCBA-SECLYT/16: (BOCBA N° 4.829 - Página N° 185) Incorpora al Módulo "Generador electrónico de documentos oficiales" -GEDO- del Sistema de Administración de Documentos Electrónicos (SADE) los documentos electrónicos “Diagnóstico especial”, “Recomendación autónoma” y “Circular Sindicatura” correspondiente a la Sindicatura General.

Resolución N° 76-SGCBA/16: (BOCBA N° 4.863 - Página Nº 250) Aprueba el “Instructivo para la Confección de Diagnósticos Especiales y Reportes”.

Resolución Conjunta Nº 3-MJGGC-SGCBA/16: (BOCBA N° 4.914 - Página Nº 181) Crea, en cada una de las jurisdicciones del Poder Ejecutivo de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires, los Comités Ministeriales de Control Interno.

Resolución N° 162-SGCBA/22: (BOCBA N° 6.531 – Página N° 467) Aprueba el "Procedimiento para la Confección y Análisis del Plan de Acciones Correctivas, de Desvíos y/o Irregularidades", el “Procedimiento para la Elaboración del Informe de Seguimiento de Observaciones y del Plan de Acciones Correctivas, de Desvíos y/o Irregularidades y el formulario de uso obligatorio "Plan de Acciones Correctivas, de Desvíos y/o Irregularidades. Formulario para el Auditado".

Circular N° 1-SGCBA/24: (BOCBA N° 6.870 – Página N° 563) Informe de Seguimiento de Observaciones y Planes de Acciones Correctivas de Desvíos y/o Irregularidades.

Circular N° 5-SGCBA/08: (NO PUBLICADA) Instructivo para la remisión de Informes de las Unidades de Auditoría Interna y comunicación de inicio de auditorías imprevistas a la Sindicatura General de la Ciudad.

Circular N° 6-SGCBA/12: (BOCBA N° 4.041 – Página N° 104) Remisión de Informes de las Unidades de Auditoría Interna y comunicación de inicio de auditorías imprevistas a la Sindicatura General de la Ciudad. Reiterativa del objeto de la Circular N° 5-SGCBA/08.

Resolución Conjunta Nº 1-SECLYT-SGCBA/15: (BOCBA Nº 4.567 – Página N° 102) Incorpora al Módulo Generador de Documentos Electrónicos Oficiales del SADE el documento Informe de Auditoría.

Resolución Conjunta N° 2-SECLYT-SGCBA/17: (BOCBA N° 5.178 – Página N° 236) Incorpora al Módulo Generador Electrónico de Documentos Oficiales del SADE el Documento Electrónico Informe para Opinión del Auditado (IFPOA).

Resolución N° 77-SGCBA/16: (BOCBA N° 4.863 – Página N° 251) Plazo Informe para opinión del auditado. Unidades de Auditoría Interna y Sindicatura General

Resolución N° 215-SCGBA/16: (BOCBA N° 5.037 - Página N° 317) Aprueba el Manual de Auditoría aplicable a la Sindicatura General de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires y a las Unidades de Auditoría Interna de cada jurisdicción y entidad dependiente del Poder Ejecutivo de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires.

Circular N° 6-SGCBA/03 (No publicada) Dispone la aprobación obligatoria de los Informes de Auditoría por la Síndica/o General, previa a requerir la Opinión del Auditado.

Circular N° 3-SGCBA/08 (No publicada) Instructivo para la confección de informes de avance de la Sindicatura General.

Circular N° 2-SGCBA/17 (BOCBA Nº 5.219 - Página Nº 365) Denominación y obligatoriedad del Informe Ejecutivo.

Circular N° 3-SGCBA/24 (BOCBA N° 6.898) Destinatarios de los Informes de Auditoría e Informes Ejecutivos.

Resolución N° 52-SGCBA/02: (BOCBA Nº 1.521 – Página N° 10) Establece los requisitos técnicos que deben cumplir los profesionales integrantes de las Unidades de Auditoría Interna.

Resolución N° 35-SGCBA/06: (No Publicada) Aprueba condiciones mínimas e incompatibilidades de los Auditores Internos y Auditores Internos Adjuntos de las Unidades de Auditoría Interna.

Resolución N° 10-SGCBA/08: (BOCBA N° 2.867 – Página N° 75) Modifica el artículo 1° de la Resolución N° 35-SGCBA/06. Establece condiciones mínimas que deben reunir los Auditores Internos Titulares de las Unidades de Auditoría Interna y los requisitos de calidad técnica que deben cumplir los profesionales integrantes de las Unidades de Auditoría Interna.

Resolución N° 23-SGCBA/08: (BOCBA N° 2.884 – Página N° 57) Modifica el Artículo 2° de la Resolución N° 10-SGCBA/08 sobre la antigüedad de los profesionales integrantes de las Unidades de Auditoría Interna.

Resolución N° 40-SGCBA/23: (BOCBA N° 6.601 – Página N° 492) Implementa el uso del Módulo “Registro de Legajo Multipropósito” (RLM) del Sistema de Administración de Documentos Electrónicos (SADE)” para el registro de los datos correspondientes a los Informes Finales de Gestión previstos en el artículo 25 de la Ley N° 70, remitidos a esta Sindicatura General.

Resolución Nº 83-SGCBA/06: (BOCBA N° 2.524 - Página N° 82) Aprueba las “Normas de Control Interno para Empresas y Sociedades del Estado”.

Resolución N° 7-SGCBA/24: (BOCBA N° 6.788 – Página N° 328) Aprueba la “Memoria Institucional 2023 de la Sindicatura General de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires”.

Resolución N° 176-SGCBA/24: (BOCBA N° 7.031 – Página N° 599) Aprueba la Memoria Institucional 2024 de la Sindicatura General de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires.

Resolución Nº 6-SGCBA/13: (BOCBA Nº 4.078 – Página N° 173) Adhiere al Sistema Electrónico de Adquisiciones y Contrataciones del Gobierno de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires, denominado Buenos Aires Compras (BAC).

Circular Nº 2-SGCBA/24: (BOCBA N° 6.895) Procedimiento para la emisión de Informes de Auditoría anuales sobre la presentación de las Declaraciones Juradas Patrimoniales y de Intereses.

Resolución N° 45-SGCBA/06: (BOCBA N° 2.464 – Página N°49) Crea el Registro permanente de Auditores y Consultores Externos de la Sindicatura General.

Resolución N° 92-SGCBA/21: (BOCBA N° 6.243 – Página N° 347) Se deroga la Resolución N° 58-SGCBA/18 Y se sustituye el Anexo de la Resolución N° 45-SGCBA/06, correspondiente al funcionamiento, requisitos y modalidad del Registro Permanente de Auditores y Consultores Externos de esta Sindicatura General.

Circular N° 6-SGCBA/10: (No publicada) Fiscalización de los legajos del personal realizada por las Unidades de Auditoría Interna.

Circular N° 2-SGCBA/10: (No publicada) Deroga control normativo concomitante.

Decreto N° 51/24: (BOCBA N° 6.792) Establece el régimen de reemplazos UAI por ausencia o vacancia.

Decreto N° 323/24: (BOCBA N° 6.966) Actualiza el régimen de reemplazos UAI por ausencia o vacancia.